2020年基金从业资格考试《基金法律法规》考前模拟练习含答案 21页

‎2020年基金从业资格考试《基金法律法规》考前模拟练习含答案 ‎1、普通投资者可以通过阅读( )获取重要信息。‎ A、网站上披露的摘要 B、网站上披露的正文 C、指定报刊上披露的摘要 D、指定报刊上披露的正文 参考答案及解析：【正确答案】C ‎【答案解析】本题考查基金定期公告的内容。目前基金年度报告采用在基金管理人网站上披露正文，在指定报刊上披露摘要两种方式。普通投资者可以通过阅读摘要获取重要信息。‎ ‎2、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是( )。‎ A、基金份额净值增长率 B、期末基金份额净值 C、期末可供分配利润 D、基金净值总额 参考答案及解析：【正确答案】A ‎【答案解析】本题考查基金定期公告的内容。净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。投资者通过将基金净值增长指标和同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度，判断基金的实际投资风格。‎ ‎3、基金管理公司需要在每季度结束后( )内，披露基金季度报告。‎ A、15个工作日 B、15个自然日 C、30个工作日 D、30个自然日 参考答案及解析：【正确答案】A ‎【答案解析】本题考查基金定期公告的内容。基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。‎ ‎4、基金管理人在基金份额发售的( )日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。‎ A、2‎ B、3‎ C、5‎ D、7‎ 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金管理人的信息披露义务。基金管理人在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。‎ ‎5、封闭式基金至少( )公告一次基金的资产净值和份额净值。‎ A、每周 B、每个开放日 C、每月 D、每旬 参考答案及解析：【正确答案】A ‎【答案解析】本题考查基金管理人的信息披露义务。至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。‎ ‎6、开放式基金在放开申购和赎回后，会披露( )的份额净值和份额累计净值。‎ A、每周 B、每个开放日 C、每月 D、每旬 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金净值公告。对开放式基金来说，在其放开申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;放开申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。‎ ‎7、当货币市场基金估值偏离度的绝对值超过0.5%时，不需要在以下报告中披露( )。‎ A、半年度报告 B、季度报告 C、临时报告 D、年度报告 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金净值公告。在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息。‎ ‎8、以下事项不属于基金托管人及托管业务重大事项的是( )。‎ A、基金托管人的专门基金托管部门的负责人发生变动 B、托管部内部职能调整 C、托管人的法定名称或住所发生变更 D、托管人发生涉及托管业务的诉讼 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金托管人的信息披露义务。当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人发生变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方证监局备案。‎ ‎9、基金信息披露的( )原则要求信息披露的表述应当简明扼要、‎ 通俗易懂，避免使用冗长、技术性用语。‎ A、规范性 B、易解性 C、易得性 D、及时性 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查信息披露的原则。基金信息披露的易解性原则要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂，避免使用冗长、技术性用语。‎ ‎10、基金信息披露原则不包括( )。‎ A、及时性原则 B、完整性原则 C、效率原则 D、真实性原则 参考答案及解析：【正确答案】C ‎【答案解析】本题考查信息披露的原则。基金信息披露的原则体 现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则;在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。‎ ‎11、基金信息披露的( )原则，要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。‎ A、真实性 B、准确性 C、完整性 D、及时性 参考答案及解析：【正确答案】C ‎【答案解析】本题考查信息披露的原则。完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。‎ ‎12、( )是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。‎ A、虚假记载 B、误导性陈述 C、重大遗漏 D、故意欺诈 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金信息披露的禁止行为。误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。‎ ‎13、XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于( )数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。‎ A、非结构化 B、结构化 C、抽象化 D、复杂化 参考答案及解析：【正确答案】A ‎【答案解析】本题考查XBRL在基金信息披露中的应用。XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。‎ ‎14、当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的( )中予以说明。‎ A、定期报告 B、基金合同 C、托管协议 D、招募说明书 参考答案及解析：【正确答案】D ‎【答案解析】本题考查QDII基金的信息披露。当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。‎ ‎15、基金合同是约定基金管理人、( )和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。‎ A、基金公司 B、基金托管人 C、商业银行 D、证券公司 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金合同的内容。基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。‎ ‎16、.下列不属于基金合同特别约定事项的是( )。‎ A、基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则 B、基金当事人的权利义务 C、基金发售、交易、申购、赎回的相关安排 D、基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式 参考答案及解析：【正确答案】C ‎【答案解析】本题考查基金合同的内容。基金合同特别约定的事项包括：①基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利;②基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则;③基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。‎ ‎17、目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括( )。‎ A、ETF B、LOF C、封闭式基金 D、货币市场基金 参考答案及解析：【正确答案】D ‎【答案解析】本题考查基金临时信息披露的内容。目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金(LOF)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。‎ ‎18、基金招募说明书的重要内容不包括( )。‎ A、基金资产净值的计算方法和公告方式 B、基金资产估值和收益预测 C、基金份额的发售日期 D、基金投资策略 参考答案及解析：【正确答案】B ‎【答案解析】本题考查基金招募说明书。招募说明书中的重要内容包括：①基金运作方式。②从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式。③基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。④基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。‎ ‎⑤基金资产净值的计算方法和公告方式。⑥基金风险提示。⑦招募说明书摘要。‎ ‎19、关于契约型基金和公司型基金，以下说法不正确的是( )。‎ A.契约型基金不具有法人资格，公司型基金具有法人资格 B.契约型基金投资者可通过持有人大会发表意见，持有人大会与公司型基金的股东大会赋予基金持有者相同的权利 C.契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据投资公司章程营运基金 D.公司型基金法律关系明确清晰，监督约束机制较为完善，而契约型基金在设立上更为简单易行 参考答案：B 解析：契约型基金投资者尽管也可以通过持有人大会发表意见，但与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。‎ ‎20、基金、储蓄存款、股票、债券四种金融工具的风险比较，正确的说法是( )。‎ A.基金最大，债券最小 B.股票最大，债券最小 C.股票最大，储蓄存款最小 D.基金最大，储蓄存款最小 参考答案：C 解析：一般而言，风险从大到小排列依次为：股票、基金、债券、储蓄存款。‎ ‎21、证券投资基金的特点不包括( )‎ A.集合理财 B.分散风险 C.收益稳定 D.专业管理 参考答案：C 解析：证券投资基金的特点包括;1 集合理财，专业管理;2 组合投资，分散风险;3利益共享，风险共担; 4严格管理，信息透明;5独立托管，保障安全。本题答案C ‎22、与其他金融工具相比，基金是一种( )的投资品种。‎ A.高风险，高收益 B.低风险、低收益 C.风险相对适中、收益相对稳健 D.基本没有风险 参考答案：C 解析：C ‎23、一般来说，通过发行股票筹集的资金主要投向( )。‎ A.期货市场 B.银行存款 C.实业领域 D.有价证券 参考答案：C 解析：①股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域;②基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。‎ ‎24.下列属于基金管理公司及子公司的资产管理业务的是( )。‎ A.私募证券投资基金 B.私募股权投资基金 C.公募基金和各类非公募资产管理计划 D.集合资产管理计划 ‎【答案】C ‎【解析】公募基金和各类非公募资产管理计划属于基金管理公司及子公司的资产管理业务。‎ ‎【考点】内部控制的目标和原则 ‎25.基金是一种( )凭证。‎ A.所有权 B.债权 C.债务 D.受益 ‎【答案】D ‎【解析】基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。‎ ‎【考点】证券投资基金的概念与特点 ‎26.基金管理人( )是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。‎ A.投资合规性风险 B.信息披露合规性风险 C.反洗钱合规性风险 D.销售合规性风险 ‎【答案】B ‎【解析】基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。‎ ‎27.基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为( )。‎ A.基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理 B.基金的产品研发、基金的投资管理与基金的后台管理 C.基金的产品研发、基金的市场营销与基金的投资管理 D.基金的市场营销、基金的投资管理与基金的前台管理 ‎【答案】A ‎【解析】基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。‎ ‎28.目前不可申请从事基金代理销售的机构是( )。‎ A.商业银行 B.证券公司 C.保险公司 D.中介服务机构 ‎【答案】D ‎【解析】目前不可申请从事基金代理销售的机构是中介服务机构。‎ ‎29.下列关于证券投资基金特点的说法，不正确的是( )。‎ A.集中托管、保障安全 B.组合投资、分散风险 C.严格监管、信息透明 D.利益共享、风险共担 ‎【答案】A ‎【解析】证券投资基金的特点有：‎ ‎①集合理财、专业管理;‎ ‎②组合投资、分散风险;‎ ‎③利益共享、风险共担;‎ ‎④严格监管、信息透明;‎ ‎⑤独立托管、保障安全。‎ ‎30.金融资产一般分为( )两类。‎ A.货币类金融资产和债权类金融资产 B.债权类金融资产和股权类金融资产 C.衍生类金融资产和货币类金融资产 D.股权类金融资产和票据类金融资产 ‎【答案】B ‎【解析】金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产这两类。‎ ‎31.下列关于证券投资基金在全球的发展特征的说法，不正确的是( )。‎ A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛 B.封闭式基金成为证券投资基金的主流产品 C.基金资产的资金来源发生了重大变化 D.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出 ‎【答案】B ‎【解析】目前，证券投资基金在全球发展的主要特征有：‎ ‎①美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛;‎ ‎②开放式基金成为证券投资基的主流产品;‎ ‎③基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出;‎ ‎④基金资产的资金来源发生了重大变化，机构投资者不断成为基金的重要资金来源。‎ ‎32.下列关于科学合理的基金分类意义的说法，不正确的是( )。‎ A.有助于投资者加深对各种基金的认识 B.有助于投资者对基金风险收益特征的把握 C.有助于确保投资者的基金投资获利 D.有利于监管部门实施更有效的分类监管 ‎【答案】C ‎【解析】随着基金数量、品种的不断增多，对基金进行科学合理的分类，无论是对投资者、基金管理公司，还是对基金研究评价机构、监管部门来说，都有重要意义。‎ 对基金投资者而言，基金数量越来越多，投资者需要在众多的基金中选择适合自己风险收益偏好的基金。科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。‎ 对基金管理公司而言，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。‎ 对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础。‎ 对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。‎ ‎33.下列关于股票、债券、基金风险收益的说法，不正确的有( )。‎ A.股票的收益小于基金 B.股票的收益是不确定的 C.证券投资基金的收益高于债券 D.基金投资的风险大于债券 ‎【答案】A ‎【解析】通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种;债券是一种低风险、低收益的投资品种;基金投资于众多的股票，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。因此，相比较可得出，股票的风险、收益要大于基金的风险、收益，基金的风险、收益大于债券的风险、收益。‎