2020年工作总结-实物资产清查工作总结范文 7页

实物资产清查工作总结范文 ‎　　实物资产清查工作总结 ‎　　为加强实物资产管理，提高资产使用效率，确保各项实物资产的安全与完整，实现资产管理的科学化、规范化，根据厂《关于开展实物资产清查工作的通知》精神，我站在全站范围内认真组织开展了实物资产清查工作。现总结如下：‎ 一、抓宣传发动，使清查工作群众化。‎ ‎　　我站的资产种类多而分散，清查工作量大、任务艰巨，没有领导支持和全体职工的积极配合，光靠财会人员的努力，是难以做好的。因此，在站领导的高度重视下，积极宣传发动、统一思想，使“爱站如爱家”的思想深入人心，提高全体职工对资产清查重要性、必要性和迫切性的认识，变被动为主动，积极投入到清查工作中去，使清查工作变成全体职工的自觉要求和行动，为今后实物资产管理更加科学、正规有序打下良好的群众基础。‎ ‎　　二、抓组织领导，使清查工作科学化。‎ ‎　　资产清查涉及到我站的所有下属单位和职工，是一项面广量大、细致复杂的工作，必须精心组织、精心安排，才能使这项工作有条不紊，达到预期的效果。‎ ‎　　1、成立实物资产清查领导小组。至收到文件之日起，成立了资产清查领导小组，由朱书记任组长，组员由各三级单位行政领导、站财务组及材料组负责人等组成，各单位也成立了相应的资产清查领导小组，对本单位的清查工作负责。由于各项资产种类多、分布较分散，根据“全面彻底”、“谁使用、谁负责”的原则，和自下而上、逐级汇总、统一上报的方法，我们将清查工作细分到班组，由各班组指定一名具有较强责任心、工作热情的实物清查员，全站共15名，具体负责清查摸底及登记工作。‎ ‎　　2、明确职责，熟悉业务。组织清查员认真学习厂发《关于开展实物资产清查工作的通知》，明确清查范围，做到如实填报、不遗不漏。并由财务人员进行培训，辅导他们有关实物资产的概念、分类和估价方法，为进行清查工作扫除技术障碍。‎ ‎　　3、积极实施，合理安排步骤。首先，各班组按照要求自己清查公共财产，统一使用“实物资产清查登记表”进行登记。对在办公场所由个人保管的实物资产，做到保管人、使用人亲自签名以明确保管使用责任。卫生所在进行清查时，采用给资产编号的方法，为每一项实物资产进行编号，如“卫生所004号”，并制作成标签帖在所登记物品的显著位置，这项工作虽然工作量较大，但对理顺清查工作、明确保管责任，有重要的借鉴意义。其次，清查领导小组核查。清理领导小组收齐登记表后，组织对各班组填报的登记表，逐一进行审核，并现场核查，发现问题及时提出整改意见。如发现错登漏登，问清情况后当场纠正补登，确保资产清查结果的真实完整、准确无误，真正使清查工作做到“见物做点、以物对账、以账查物、是账就清、不重不漏、不掩不盖、不留死角。”‎ ‎　　三、健全帐册，使管理工作正规化。‎ ‎　　为全面反映实物资产的增减变动情况，便于监督各项实物资产的保管、使用，就必须用价值的形式把实物资产登记到帐薄中去。借此次清查工作之机，我站进一步完善了实物资产总帐、实物资产明细帐和保管使用登记册，建立实物资产“户口本”管理制度，为每项实物资产建立实物资产管理卡片，卡片上不仅记录实物资产名称、编号、类别、规格型号等信息，还记录保管人变更、维修保养、出借归还等重大资产事项，以便于对各种资产进行监督，防止浪费，使资产管理做到“专人保管、专人负责”。‎ ‎　　四、抓岗位责任，使管理工作制度化。‎ ‎　　实物资产的管理原则是：统一领导、归口管理、分级负责。根据这一项原则，我站健全了资产管理制度，把资产管理作为一项长期工作，使之制度化、规范化，长期坚持下去。重点抓岗位责任，使管理责任到人。实物资产管理工作由站长负总责，资产帐由总帐会计管理，各种资产设备由保管员管理，在资产与责任人之间建立起一对一的关系，同时加强财务监督，做好帐务处理。做到有账可查，有责可问，违规必究。达到“归口管理、分级负责”的目的。‎ ‎　　本次清查工作，共登记实物资产372件，价值2368万元，基本摸清了我站实物资产的“家底”，为实物资产管理工作的科学化、规范化打下了良好的基础。‎ ‎　　　实物资产清查工作总结 ‎　　根据财政部资产清查工作的相关制度、政策，按照市财政局与市局的有关要求，我局认真按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：‎ ‎　　一、以资产清查工作总体状况分析 ‎　　(一)资产清查工作基准日 ‎　　×××年12月31日。‎ ‎　　(二)资产清查范围 ‎　　经清理，本单位纳入本次资产清查范围的单位户数为1户，即行政本部1户，执行行政单位会计制度。‎ ‎　　(三)资产清查工作具体实施情况 ‎　　1、成立局资产清查工作小组，制定本局的资产清查工作方案。‎ ‎　　2、按照本局制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、综合办公室为主，各科室密切配合进行。‎ ‎　　3、按照要求，认真开展了单位自查。包括单位帐务清理，财产清查，及时做好工作底稿，填制《行政事业单位资产清查工作基础表》，编制《行政事业单位资产清查报表》，撰写《行政事业单位资产清查工作报告》。‎ ‎　　二、资产清查工作结果 ‎　　1、截至×××年12月31日的资产清查结果情况 ‎　　资产合计×××××元 ‎　　(1)×××‎ ‎　　(2)×××‎ ‎　　(3)×××‎ ‎　　2、截至×××年12月31日的负债清查结果情况 ‎　　负债合计×××元 ‎　　暂存款×××元 ‎　　3、截至×××年12月31日的净资产清查结果情况 ‎　　净资产合计×××元 ‎　　(1)×××‎ ‎　　(2)×××‎ ‎　　其中：经常性结余×××元 ‎　　专项结余×××元 ‎　　三、资产盘盈、资产损失清查结果情况 ‎　　我局无发生资产盘盈和盘亏情况。‎ ‎　　四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在问题、原因的分析及整改措施 ‎　　(一)存在问题 ‎　　××××××‎ ‎　　(二)原因分析 ‎　　×××××‎ ‎　　(三)整改措施 ‎　　1、提高认识，进一步加强国有资产管理，一是建立资产理责任机制。二是增强财物管理人员的责任意识，使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。三是加强制度建设，健全基础工作。四是规范资产处置行为，严格资产审批制度。严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》及本次清产核资有关文件等规定的程序和批准权限，实行严格的审批制度。运用计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产管理与财务管理、资产的价值管理和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，真正发挥存量资产的效能。‎ ‎　　延伸阅读：资产清查工作审计方案 ‎　　为认真贯彻落实《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，顺利完成行政事业单位资产清查任务，会计师事务所应组织业务的骨干参与资产清查工作。根据资产清查的目的及特殊性，在保证质量的前提下，在规定的时间内完成资产清查工作。‎ ‎　　一、基本情况 ‎　　本次行政事业单位资产清查工作按照“‎ 统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，由各级财政部门按财务隶属关系组织本级政府管辖范围的行政事业单位开展资产清查工作。‎ ‎　　财政部将成立“全国行政事业单位资产清查工作小组”，统一领导全国行政事业单位资产清查工作，并组织开展中央级资产清查工作。工作小组下设办公室，具体负责组织开展资产清查工作。‎ ‎　　地方各级财政部门(或财政部门会同相关部门)成立资产清查工作小组和办公室，负责本地区资产清查工作的组织和实施。具体组织机构和职责，按照分级负责的原则执行确定。‎ ‎　　二、审计目的 ‎　　根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的规定，资产清查的审计目的是会计师事务所按照中国注册会计师审计准则的要求，对行政事业单位的现行内部控制制度及其执行情况进行了解，在行政事业单位以20xx年12月31日为基准日全面清查资产、负债及收支的基础上，对相关会计记录和资料进行审计，并在此基础上对清查出的各项资产损溢、资金挂账的准确性、可靠性发表审计意见，并出具资产清查专项审计报告及管理建议书。‎ ‎　　三、审计范围 ‎　　(一)被审计单位 ‎　　根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的要求，行政事业单位纳入本次资产清查范围的单位包括：‎ ‎　　1、20xx年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务会计制度的各类行政事业单位、社会团体。‎ ‎　　2、执行非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。‎ ‎　　行政单位附属的未脱钩经济实体，执行企业财务会计制度的事业单位，以及事业单位兴办、具有法人资格的经济实体，不列入此次清查范围，但须根据本方案规定上报相关数据。‎ ‎　　(二)审计资料范围 ‎　　1、资产清查基准日的会计报表。‎ ‎　　2、各单位资产管理、会计核算等内部控制制度。‎ ‎　　3、各单位会计账簿、会计凭证及相关文件等。‎ ‎　　4、各单位按照资产清查文件规定编制的基础表、报表及申报清查损溢的相关证明材料。‎ ‎　　5、资产清查审计过程中需要的其他资料。‎ ‎　　四、审计责任 ‎　　会计师事务所协助、配合资产清查部门做好政策、规定解释;协助行政事业单位进行资产清查工作。‎ ‎　　会计师事务所要完成对主管部门及其所属单位的审计工作，并出具各单位资产清查专项审计报告和汇总资产清查专项审计报告。‎ ‎　　会计师事务所对其出具的资产清查专项审计报告和单位申报的损溢及经济鉴证意见的准确性、可靠性承担责任，对个别事项出具经济鉴证意见。‎ ‎　　五、工作要求 ‎　　(一)资产清查工作机制 ‎　　财政部门与各会计师事务所之间建立定期沟通制度、固定联系人制度与重大问题请示报告制度。‎ ‎　　1、定期沟通制度 ‎　　会计师事务所定期(具体按照本级财政部门有关要求执行)将资产清查的工作情况通过电子邮件或书面形式进行汇报。内容主要包括各参审所(审计小组)目前的工作进度，审计工作中遇到的问题及需要资产清查部门协调的事项。‎ ‎　　如遇重大问题，财政部门可随时召集会议。‎ ‎　　2、建立固定联系人制度 ‎　　会计师事务所应明确资产清查审计工作的总负责人和对各单位进行审计的项目负责人。?‎ ‎　　3、重大问题请示报告制度 ‎　　各项目小组在工作中遇到的重大、紧急的、需及时与有关各方沟通及协调处理的问题，经各会计师事务所资产清查审计总负责人提出初步意见后，以重大问题报告的形式随时向财政部门提交。‎ ‎　　(二)会计师事务所的工作职责 ‎　　1、对被审计单位进行咨询和指导;‎ ‎　　2、按照资产清查部门制订的总体审计方案完成专项审计工作;‎ ‎　　3、及时向被审计单位提交事务所经济鉴证证明、资产清查专项审计报告、管理建议书等有关资料;?‎ ‎　　?4、完成资产清查部门交办的其他工作。‎ ‎　　六、审计主要依据 ‎　　(一)?国家有关政策、法规：‎ ‎　　1、《行政单位财务规则》‎ ‎　　2、《事业单位财务规则》‎ ‎　　3、《行政单位会计制度》‎ ‎　　4、《事业单位会计制度》‎ ‎　　5、《行政单位国有资产管理暂行办法》‎ ‎　　6、《事业单位国有资产管理暂行办法》‎ ‎　　7、《中国注册会计师审计准